Modificación en los registros del SII a partir de julio 2018

A partir del 1 de julio de 2018 entrará en vigor la nueva versión 1.1 del Suministro Inmediato de Información (SII). Te indicamos los cambios más relevantes que se incorporarán en las soluciones Exact Dimoni y Exact Globe, así como el plan de acción inmediato.

• Se identificará la versión del esquema utilizado para el intercambio de información (1.1).
• Nueva clave de medio de cobro o pago de las operaciones acogidas o afectadas por el régimen especial del criterio de caja que permitirá identificar aquellos que se instrumenten mediante órdenes de domiciliación bancaria (05 - Domiciliación bancaria).
• Se renombran algunas etiquetas para ofrecer mayor claridad y precisión jurídica en las denominaciones: periodo de liquidación, facturación por terceros o por el destinatario.
• Concreta la información a suministrar por aquellos sujetos pasivos que queden obligados a llevar los Libros registro del Impuesto sobre el Valor Añadido a través de la Sede electrónica de la Agencia Tributaria, desde una fecha diferente al primer día del ejercicio (Primer semestre 2017 y otras facturas anteriores a la inclusión en el SII).
• Se ha creado un campo de contenido libre denominado “referencia externa”.
• Creado un identificador que especifica aquellas facturas, emitidas o recibidas, con importe superior o igual a 100.000.000 euros.

Las modificaciones introducidas en el sistema de llevanza de Libros del SII afectan, por una parte, a determinados datos a reportar, siendo por tanto necesario que las compañías revisen si las mismas tienen incidencia sobre el tipo de operaciones que declaran en el SII y, en su caso, adapten la información a las nuevas exigencias.

Por otra parte, estas modificaciones suponen un cambio generalizado en la configuración del formato XML, que sirve de base para el envío del SII –en su Versión 1.1.-, por lo que todas las compañías deberán tomar las medidas necesarias para gestionar la adaptación de sus sistemas para poder crear el nuevo fichero XML. a partir del 1 de julio de 2018.

Dicha versión 1.1., cuyas especificidades técnicas están publicadas en la página de la Agencia Tributaria, está operativa en el Portal de Pruebas desde el pasado 3 de mayo.

Puedes ampliar más información en el Portal de Clientes de Exact.