Cashflow: de bloedsomloop van je onderneming

Er zijn drie belangrijke soorten cashflow: 

• Operationele cashflow: meet de inkomsten en uitgaven die verband houden met de kernactiviteiten van je bedrijf. Het gaat hier onder andere om de betalingen van klanten, betalingen aan leveranciers, lonen en belastingen. 
• Investeringscashflow: meet de inkomsten en uitgaven die verband houden met investeringen in vaste activa, zoals grond, gebouwen, machines en apparatuur. 
• Financieringscashflow: meet de inkomsten en uitgaven die verband houden met financieringsactiviteiten, zoals leningen, uitgifte van aandelen, dividendbetalingen en terugbetalingen van leningen.

Winst is het verschil tussen de opbrengsten en gemaakte kosten van je bedrijf gedurende een bepaalde periode. Dit wordt weergegeven op de winst- en verliesrekening. Cashflow daarentegen meet de werkelijke in- en uitstroom van contant geld, ongeacht de tijd van ontvangst of betaling. Je kan als ondernemer toch winstgevend zijn op papier, maar toch liquiditeitsproblemen hebben als je cashflow negatief is.

Een positieve cashflow geeft aan dat er meer geld binnenkomt dan uitgaat gedurende een bepaalde periode, wat aangeeft dat je bedrijf voldoende liquide middelen bezit om aan je financiële verplichtingen te kunnen voldoen en mogelijke investeringen te doen. Een negatieve cashflow geeft aan dat er meer geld uitgaat dan binnenkomt, wat kan duiden op liquiditeitsproblemen. Dit kan leiden tot moeilijkheden bij het betalen van rekeningen en het aflossen van schulden.

Een positieve cashflow biedt verschillende voordelen: 

• Het stelt je bedrijf in staat om aan de financiele verplichtingen te voldoen en rekeningen op tijd te betalen. 
• Het vermindert de kans op financiele moeilijkheden en liquiditeitsproblemen. 
• Het biedt mogelijkheden voor groei, investeringen en het aantrekken van nieuwe kansen. 
• Het vergroot het vertrouwen bij crediteuren, leveranciers en investeerders.